用友ERP-U8财务管理实训教程

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　　《用友ERP-U8财务管理实训教程》以实际应用为原则，以完成真实的业务为目标，结合多媒体教学视频，用实际案例引导读者学习用友ERP-U8v890软件的使用方法。书中的每个实例都给出了详细的操作步骤和结果，并对用友财务软件使用过程中的热点、难点和疑点做了详细分析，可操作性极强。

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　　《用友ERP-U8财务管理实训教程》是一本通俗易懂，用实际案例引导读者学习用友软件的书籍。《用友ERP-U8财务管理实训教程》以用友ERP-U890为蓝本，从最基本的软件安装、创建账套、设置用户权限等基础知识入手，以实际的公司业务为例，完全采用实例教学的方法，循序渐进、深入浅出地讲解了用友ERP-U8的总账管理、应收/应付管理、固定资产管理、薪资管理等常用系统模块的日常业务处理、会计期末结账工作，以及如何通过UFO报表系统编制财务报表。

　　《用友ERP-U8财务管理实训教程》的每个功能均以完成真实的业务实例为目标，每个实例均详细列出了操作步骤及结果，图文并茂，可操作性极强。既为初学者提供财务软件操作的入门指导，又涵盖财务软件操作过程中的热点、难点和疑点，以帮助有一定财务基础的人员进一步学习并提高财务电算化的技能。配书光盘提供了《用友ERP-U8财务管理实训教程》的配套教学视频，并提供了用友软件公司授权的用友ERP-U890演示版，便于读者更直观、更方便、更高效地学习《用友ERP-U8财务管理实训教程》内容。

　　《用友ERP-U8财务管理实训教程》适合广大财务管理人员阅读，也可以作为大中专院校和社会培训班的教材使用。

　　吉燕，毕业于北京大学信息管理系，获理学学士。注册会计师、注册税务师、会计中级职称。具有丰富的会计实务经验，精通企业会计准则、国家各项财税政策，对财务软件应用过程中的问题和难点有深入的理解和准确的把握。曾经在外资企业从事会计工作多年，在会计师事务所担任过审计项目经理。曾经在会计公司担任会计实务操作及电算化讲师，辅导学员进行账务处理和财务软件上机实训。

　　★本书是一本很好的学习和演练用友ERP-U8财务软件使用方法的图书。书中结合大量实例，给出了详细的实现过程，让学生更容易掌握相关知识。希望本书能够对与用友合作的全国上千所院校的教学有所帮助。

　　——用友院校教育市场总监 范广辉

　　★本书相比市场上已经出版的同类图书最显著的特色是实用性极强。作者通过实际案例将用友财务软件的使用和财务管理的知识很好地结合起来，并且在书中给出了大量的经验总结和难点分析，是一本不可多得的实训手册。

　　——中国会计视野网

　　★总觉得财务软件方面的图书不好写，大多流于功能罗列，对实务指导性不强，甚至有人直接从软件的帮助系统中COPY，没有什么实用价值。但是读了这本书，才知道财务软件的使用方法及操作流程是可以这样通俗、直观而巧妙地介绍给新手的。

　　——北京正则通会计师事务所总经理、合伙人 魏霞

　　★真实的典型案例、细致完备的操作步骤、手把手地教你一步步进行实际演练，跟着做一遍就可以成为一个财务软件使用高手。这真是一本上好的培训教材，我要向大家郑重推荐。如果你想自学财务软件，不妨静下心来跟着这本书演练演练。

　　——专家级管理咨询顾问、高级培训师 李家强

　　★这本书突破了传统的写作套路.全部采用实例教学的方法，每项功能都用实际账套的数据实现，引导读者通过建立完整的企业账套来学习和掌握财务软件的各项重要功能，是财务人员入门和提高自身能力的实用法宝。

　　——北京正则通达税务师事务所有限公司高级项目负责人 王跃华

第1章 准备知识--了解用友财务软件
1.1 ERP与用友ERP财务软件
准备知识1 什么是ERP
准备知识2 用友财务软件版本简介
准备知识3 用友ERP-U8系列简介
1.2 用友ERP-U890的运行环境
准备知识1 硬件环境
准备知识2 软件环境
1.3 用友ERP-U890的安装与卸载
实务操作1 安装相关组件
实务操作2 安装用友ERP-U890
实务操作3 卸载用友软件
1.4 用友财务软件的基本操作流程
准备知识1 用友ERP-U890整体操作流程
准备知识2 用友ERP-U890财务核算流程
准备知识3 用友ERP-U890总账的操作流程
1.5 上机实训
1.6 课后习题

第2章 用友应用大前提--系统管理基础（教学视频：36分钟）
2.1 系统管理注册
实务操作1 启动系统管理并初始化数据库
实务操作2 以系统管理员身份注册
实务操作3 注销登录与退出系统管理
2.2 建立账套与管理操作员
实务操作1 创建一个新账套
准备知识角色和用户
实务操作2 添加新操作员同时设定角色
实务操作3 为新账套指定账套主管
实务操作4 增加角色并指定权限
实务操作5 在账套中分配操作员权限
实务操作6 对操作员信息进行修改
实务操作7 注销或删除操作员
实务操作8 修改账套信息
2.3 获得帮助
实务操作1 调用帮助系统
实务操作2 查找帮助信息
2.4 上机实训
2.5 课后习题

第3章 会计必备知识之一--启用总账并处理凭证（教学视频：76分钟）
3.1 账务处理前必要的基础设置
实务操作1 启动企业应用平台
实务操作2 启用总账系统
准备知识设置会计科目的基本原则
实务操作3 增加会计科目
实务操作4 复制会计科目
实务操作5 修改会计科目
实务操作6 封存/删除会计科目
实务操作7 设置凭证类别
实务操作8 录入普通科目期初余额
3.2 填制基础凭证
实务操作1 直接录入凭证
实务操作2 在录入凭证时增加明细科目
实务操作3 设置常用摘要
实务操作4 设置常用凭证
实务操作5 修改凭证
实务操作6 删除凭证
实务操作7 查询凭证
实务操作8 打印凭证
3.3 进行外币核算
实务操作1 起用外币核算
实务操作2 指定汇率方式
实务操作3 设置外币类型
实务操作4 指定外币核算科目
实务操作5 录入外币凭证
3.4 凭证审核与取消审核
实务操作1 审核凭证
实务操作2 取消审核
3.5 上机实训
3.6 课后习题

第4章 做一个合格的出纳--出纳基础工作（教学视频：39分钟）
4.1 实现出纳签字
实务操作1 设定凭证须由出纳签字--设置总账业务参数
实务操作2 指定会计科目
实务操作3 执行出纳签字
4.2 实现票据管理
实务操作1 设置结算方式
实务操作2 指定支票控制
实务操作3 管理支票登记簿
4.3 进行银行对账
实务操作1 银行对账期初数据录入
实务操作2 录入银行对账单
实务操作3 实现银行对账
实务操作4 生成银行存款余额调节表
4.4 上机实训
4.5 课后习题

第5章 会计必备知识之二--总账期末处理（教学视频：51分钟）
5.1 实现记账与反记账
实务操作1 记账
实务操作2 取消记账（反记账）
5.2 期末汇兑损益处理
实务操作1 指定期末调整汇率
实务操作2 定义汇兑损益结转
实务操作3 生成汇兑损益结转凭证
5.3 费用摊销
实务操作1 定义费用自动摊销
实务操作2 自动生成费用摊销凭证
5.4 自定义转账
实务操作1 自定义转账设置
实务操作2 生成自定义转账凭证
5.5 期末损益定义与结转
实务操作1 期末损益定义
实务操作2 期末结转损益并生成转账凭证
5.6 月末对账与结账
实务操作1 对账
实务操作2 结账
实务操作3 取消结账（反结操作）
5.7 上机实训
5.8 课后习题

第6章 会计必备知识之三--账簿查询与打印（教学视频：36分钟）
6.1 科目账查询与打印
实务操作1 查询科目汇总表
实务操作2 发生额和余额表
实务操作3 查询总账
实务操作4 查询三栏明细账
实务操作5 打印科目账
6.2 日记账查询与打印
实务操作1 查询现金日记账
实务操作2 查询银行日记账
实务操作3 查询外币银行日记账
实务操作4 打印现金和银行存款日记账
实务操作5 资金日报表的查询和打印
6.3 多栏账的定义与查询
实务操作1 定义管理费用多栏账
实务操作2 查询多栏账
实务操作3 打印多栏账
6.4 上机实训
6.5 课后习题

第7章 会计必备知识之四--财务报表编制（教学视频：62分钟）
7.1 生成基础财务报表
实务操作1 调用报表模板自动生成报表
实务操作2 追加表单生成多张报表
实务操作3 保存财务报表
实务操作4 重新打开并打印财务报表
实务操作5 更新报表数据
7.2 修改报表模板
实务操作1 创建009账套为修改报表模板做准备
实务操作2 调用模板生成资产负债表
实务操作3 修改模板生成正确的负债表
实务操作4 自定义报表模板
7.3 自定义财务报表
实务操作1 设计报表格式
实务操作2 设置关键字
实务操作3 设置计算公式
实务操作4 使用自定义报表
7.4 上机实训
7.5 课后习题

第8章 会计提高技能之一--在总账中使用辅助核算（教学视频：84分钟）
8.1 部门核算
实务操作1 创建002账套为辅助核算做准备
实务操作2 建立部门档案
实务操作3 指定部门核算科目
实务操作4 录入部门核算期初余额
实务操作5 录入部门核算凭证
实务操作6 查询部门核算账簿
8.2 个人往来核算
实务操作1 设置人员类别
实务操作2 设置人员档案
实务操作3 指定个人往来核算科目
实务操作4 录入个人往来期初余额
实务操作5 录入个人往来核算凭证
实务操作6 查询个人往来核算账簿
8.3 客户往来核算
实务操作1 对客户进行分类
实务操作2 建立客户档案
实务操作3 实现客户往来辅助核算
8.4 供应商往来核算
实务操作1 对供应商进行分类
实务操作2 设置供应商档案
实务操作3 实现供应商辅助核算
8.5 项目核算
实务操作1 指定项目辅助核算科目
实务操作2 建立项目档案
实务操作3 录入项目期初余额
实务操作4 录入项目核算凭证
实务操作5 项目账簿查询与打印
8.6 上机实训
8.7 课后习题

第9章 会计提高技能之二--软件安全管理（教学视频：37分钟）
9.1 账套的备份、删除与恢复
实务操作1 手动备份账套
实务操作2 删除账套
实务操作3 从备份账套中恢复数据
实务操作4 设置自动备份计划
9.2 年度数据结转
实务操作1 新建年度账
实务操作2 结转上年数据至新年度
9.3 系统安全管理
实务操作1 清除异常任务
实务操作2 查询上机日志
实务操作3 备份并删除上机日志
9.4 数据共享传递
实务操作1 数据复制
实务操作2 会计科目转换
9.5 上机实训
9.6 课后习题

第10章 分工协作之一--薪资管理（教学视频：59分钟）
10.1 在公共平台上进行准备工作
实务操作1 建立部门档案
实务操作2 建立人员类别
实务操作3 建立人员档案
10.2 薪资系统初始设置
实务操作1 启用薪资管理模块
实务操作2 建立工资账套
实务操作3 设置人员附加信息
实务操作4 编辑工资发放人员名单
实务操作5 设置工资项目
实务操作6 设置计算公式
10.3 工资日常业务处理
实务操作1 录入工资数据
实务操作2 扣缴个人所得税申报表
实务操作3 工资计提分摊设置
实务操作4 生成计提工资凭证
实务操作5 生成银行代发文件
实务操作6 凭证查询、修改与删除
10.4 账表查询与月末结账
实务操作1 工资表查询与打印
实务操作2 月末结账
实务操作3 取消结账（反结账）
10.5 上机实训
10.6 课后习题

第11章 分工协作之二--固定资产管理（教学视频：42分钟）
11.1 固定资产系统初始化
准备工作建立部门档案
实务操作1 启用固定资产模块
实务操作2 新建固定资产账套并进行初始化设置
实务操作3 指定账务处理入账科目
实务操作4 建立资产类别
实务操作5 指定部门折旧科目
实务操作6 录入期初固定资产数据（原始卡片录入）
11.2 日常业务处理
实务操作1 新增固定资产
实务操作2 修改固定资产卡片
实务操作3 资产变动管理
实务操作4 计提当月折旧
11.3 期末业务处理
实务操作1 批量制单
实务操作2 修改、删除凭证
实务操作3 与总账对账
实务操作4 月末结账与反结账
实务操作5 账表查询与打印
11.4 上机实训
11.5 课后习题

第12章 分工协作之三--应收/应付管理（教学视频：55分钟）
12.1 准备工作
实务操作1 启用应收/应付系统
实务操作2 指定应收/应付科目
实务操作3 建立部门、客户和供应商档案
实务操作4 设置结算方式
实务操作5 建立存货分类及档案
12.2 应付款管理
实务操作1 应付系统凭证科目设置
实务操作2 应付系统期初余额录入
实务操作3 日常单据处理（赊购的发生、付款与核销处理）
实务操作4 应付单据制单
实务操作5 月末结账
实务操作6 单据账表查询
12.3 应收款管理
实务操作1 应收系统凭证科目设置
实务操作2 应收系统期初余额录入
实务操作3 日常单据处理（赊销的发生、收款与核销处理）
实务操作4 应收单据制单
实务操作5 月末结账
实务操作6 单据账表查询
12.4 上机实训
12.5 课后习题

　　第1章准备知识——了解用友财务软件

　　提起用友，大概从事会计这一行的人没有不知道的。用友财务软件是我国最早开发的财务软件之一。然而，随着社会的发展、企业需求的不断提高，用友软件也在发生着巨大的变化。许多人对这些年来出现的各种版本分不清楚，不知道自己该选哪一款学习、使用。这里简单介绍一下用友各个版本的主要功能及适用对象。

　　1.1ERP与用友ERP财务软件

　　ERP（EnterpriseResourcePlanning，企业资源计划系统）是近年来非常火爆的一个名词，用友财务软件中也有一个ERP系列。那么，究竟什么是ERP？它和传统意义上的财务软件有什么联系和区别呢？本节就简单讲解一下相关的概念，希望对学习有所帮助。

　　准备知识1什么是ERP

　　简单地说，ERP就是指企业以客户为中心，建立在信息技术基础之上，全面地集成企业所有资源信息，实现供应链管理及业务流程化的系统管理思想，为企业决策层及员工提供基础运作、运营支持及决策管理的全方位的信息管理平台。

　　ERP系统将信息技术与先进的管理思想集于一身，成为现代企业的运行模式，反映时代对企业合理调配资源、最大化地创造社会财富的要求，成为企业在信息时代生存、发展的基石。

　　ERP系统的管理对象就是企业的各种资源及生产要素，其核心管理思想则是实现对整个供应链的有效管理。ERP的目标是将企业所有资源进行整合和集成管理，以求最大限度地利用企业现有资源，实现企业经济效益的最大化，是将企业的物流、资金流、信息流进行一体化管理的信息系统。

　　一般情况下，ERP系统至少会包括以下3个方面的功能模块。

　　*生产控制：包含生产计划、制造等。

　　*物流管理：包含销售、采购、库存管理等。

　　*财务管理：包含会计核算、财务报告等。

　　准备知识2用友财务软件版本简介

　　ERP以电算化方式实现，就形成了ERP管理软件。用友ERP-U8系列正是目前国内比较著名的ERP软件。

　　用友财务软件分为几个系列，适应于不同规模的企业，每个系列下又有多个版本，在功能上有所调整。如表1.1所示为目前用友财务软件的各个系列的适用范围，以及所包含的功能模块的大致情况。

　　表1.1用友财务软件版本及功能简表

　　用友系列版本

　　所包含的主要功能模块

　　所解决的需求

　　适应企业类型

　　用友T3——

　　财务通普及版

　　总账（现金银行/往来管理）

　　财务报表

　　核算管理

　　账务处理、报表处理

　　满足一般企业会计核算电算化要求

　　创业型企业、小公司、

　　兼职会计、记账公司

　　用友T3——

　　用友通标准版

　　总账（现金银行/往来管理/项目管理）

　　财务报表、核算管理、工资管理、

　　固定资产管理、财务分析

　　业务通、出纳通、老板通

　　业务（购/销/存）和财务一体化管理

　　提供一般企业部门级应用

　　中小型企业

　　用友普及型

　　ERP-T6企业

　　管理软件

　　财务会计

　　总账

　　UFO报表

　　固定资产

　　工资管理

　　出纳管理

　　网上银行

　　应收款管理

　　应付款管理

　　财务分析

　　供应链管理

　　采购管理

　　销售管理

　　库存管理

　　存货核算

　　委外管理

　　生产制造管理

　　简单生产管理

　　计划生产管理

　　财务管理或财务业务一体化管理

　　提供中小企业全面应用

　　中小型企业

　　用友ERPU8系列

　　财务会计

　　人力资源管理

　　管理会计

　　供应链管理

　　生产制造管理

　　决策支持系统

　　集团管理

　　网络分销

　　内部控制

　　企业应用集成

　　……

　　企业全面应用管理

　　提供企业经营管理平台

　　大中型企业

　　用友NC管理软件

　　略

　　对下属企业进行集中管理

　　提供集团企业全线管理平台

　　集团型企业

　　准备知识3用友ERP-U8系列简介

　　用友ERP-U8管理软件提供财务管理、供应链管理、生产制造管理、客户关系管理、人力资源管理、办公自动化和商业智能等集成化功能，并整合各种合作伙伴的方案。在总结中国企业各行业最佳实践的基础上，提供的行业解决方案涵盖机械、电子、汽配、服装、化工、食品、制药、服务业、零售业等。

　　用友ERP-U8系列在发展过程中，先后推出过多个版本，如U821、U851、U852、U860、U861、U870、U871、U872、U890等。经过不断的发展和完善，其功能越来越强大、稳定。

　　用友ERP-U8提供的主要功能模块包括以下几项。

　　*财务会计：财务会计部分主要包括总账、UFO报表、固定资产管理、应收款管理、应付款管理、专家财务评估（基础版）、现金流量表、出纳管理、报账中心、网上银行、网上报销等子模块，帮助企、事业单位解决财务核算问题，规范并提高财务核算水平和效率。

　　*管理会计：管理会计部分主要包括成本管理、项目成本、资金管理、预算管理等子模块，帮助企业实现对成本的全面掌控和核算，及时分析各种报表，全面掌握单位财务状况，为企业管理决策提供依据。

　　*人力资源管理：人力资源管理部分主要包括薪资管理、保险福利管理、绩效管理、人事管理、人事合同管理、招聘管理等子模块，帮助企业解决人力资源管理问题，以规范人事管理、提高工作效率。

　　……

　　目前，财务软件代替手工记账已是大势所趋。用友软件是当前最为流行的财务软件之一，用友ERP-U8系列则是其产品中模块全面、功能强大的产品系列代表。很多人希望能够系统地学习这款软件，然而，目前市场上的同类书籍要么就是对产品的重要功能介绍不够详细全面，让读者的学习无法连贯；要么就是仅对产品的功能进行简单的罗列，让读者、尤其是初学者无从下手，对实务操作缺乏具体指导。

　　本书的目的是想为读者详细介绍用友ERP-U8的主要功能，并全部采用实例教学的方法，每项功能都用实际账套的数据实现，通过完整而详细的操作步骤引导读者通过建立完整的企业账套来学习、掌握用友软件的各项重要功能。

　　本书构思新颖、通俗实用，从新建某个公司的实际账目入手，每项功能均先给出实务资料，然后通过详尽的操作步骤带领读者一步步实现账务处理目标。

　　本书特点

　　官方支持：本书的出版得到了用友软件公司的支持，对图书内容进行了把关和审查，还授权将用友ERP-U890演示版软件收录到配书光盘中随书出版，这将大大方便读者阅读和演练本书内容。

　　视频教学：笔者专门为本书的重点内容录制了大量的多媒体教学视频，以帮助读者更加直观、高效地学习本书内容。

　　实用第一：本书不是一本枯燥的说明书，而是一本财务软件实账处理指南，目的在于手把手教会读者使用用友ERP-U8处理实际的账务。

　　通俗易懂：本书避免成为一本艰涩难懂、华而不实的简单罗列用友财务软件功能的图书。而是通过平实的语言，清晰的符合日常账务处理思路的结构安排，让每个读者都能很清楚地明白每个账务实例的具体实现过程。

　　经验总结：本书内容不是软件帮助文档的再现，而是作者在多年的会计实务及财务软件的实际操作过程中获得的宝贵经验的总结。

　　步骤详尽：本书的每一个重要细节和重点功能，都有与之相对应的详尽操作步骤和图片与之呼应。

　　案例经典：本书中所用的企业财务案例都是极具实用价值的真实案例，读者可以边阅读，边模仿操作。

　　综合练习：为了便于读者巩固所学内容，本书每章都给出了上机实训和习题。对于每一个上机实训，都给出了相应的操作提示，配合读者自己动手实践。

　　完善的售后服务：读者在阅读本书的过程中若发现问题，或者有任何疑问，可以发邮件以获得相应的技术支持。

　　本书内容

　　本书内容共分12章，内容介绍如下。

　　第1章：用友软件的基础知识。简单介绍了用友财务软件的版本、运行环境、安装与卸载方法、基本业务流程。

　　第2章和第9章：系统管理部分。第2章从建立账套、设置操作员开始详细介绍了用友系统管理的基本功能，这是使用用友软件其他系统的基础；第9章则从系统安全的角度出发、介绍了账套备份删除、年度结转等高级管理知识，这是用好用友软件的保证。

　　第3～6章：总账系统基础。从启用总账系统开始，详细介绍了会计科目设置、凭证管理、出纳工作、期末记账结账、账表查询等总账基本功能，是入门者必看的知识宝典。

　　第7章：财务报表编制。详细介绍了在用友UFO报表系统中使用模板自动生成报表、修改报表模板、自定义报表的方法，是会计人员管理财务报表的好帮手。

　　第8章：使用辅助核算。详细介绍了如何在总账中实现部门、人员、人个往来、客户和供应商往来、项目等的辅助核算，以帮助财务人员更有序地管理企业的复杂业务。

　　第10章：薪资管理。详细介绍了如何在用友的薪资管理系统中设置工资项目和公式、录入员工工资、生成正确的个税申报表，以及制作凭证并进行期末账务处理。

　　第11章：固定资产管理。详细介绍了如何在用友的固定资产管理系统中设置固定资产及折旧的对应部门及科目、录入固定资产卡片、新增固定资产，以及制作凭证并进行期末账务处理。

　　第12章：应收/应付管理。详细介绍了如何分别在用友的应收款管理和应付款管理两个系统中对销售、采购业务进行记录，并生成相应凭证、进行期末账务处理。

　　读者对象

　　适用于所有从事会计职业、并希望掌握财务软件核算功能的人士。

　　会计专业的毕业生；

　　从事会计工作多年但从未接触过财务软件的老会计；

　　取得了会计证、会计职称，想要从事会计职业，但却不会使用财务软件的潜在财务人员；

　　有财务软件使用基础，想要学习高级功能的财务人员；

　　财务主管、财务经理等高级财务管理人员；

　　各类财务软件的培训机构。

　　由于会计准则、税务方面的法律法规经常处于变动之中，并且一个人的知识、经验毕竟有限，尽管编者竭尽全力，尽量努力减少书中的失误，但百密一疏，书中仍难免有疏漏不妥之处，敬请广大读者朋友批评指正，并多多提出宝贵意见。

　　编著者